山东省高新技术企业认定四项得分标准解析

山东省高新技术企业认定四项得分标准解析





恒标知产刘经理



高新技术企业认定 核心自主知识产权（30）







1、高新技术企业认定所指的知识产权须在中国境内授权或审批审定，并在中国法律的有效保护期内。知识产权权属人应为申请企业。







2、高新技术企业认定中，对企业知识产权情况采用分类评价方式，其中：发明专利（含国防专利）、植物新品种、农作物品种、国家新药、国家一级保护品种、集成电路布图设计专有权等按Ⅰ类评价；实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等（不含商标）按Ⅱ类评价。







3、按Ⅰ类评价的知识产权在申请高新技术企业时，不限使用次数。按Ⅱ类评价的知识产权在申请高新技术企业时，仅限使用一次。







4、在申请高新技术企业及高新技术企业资格存续期内，知识产权有多个权属人时，只能由一个权属人在申请时使用。







5、申请认定时专利的有效性以企业申请认定前获得授权证书或授权通知书并能提供缴费收据为准。







6、不具备知识产权的企业不能认定为高新技术企业。至少拥有1个发明专利证书等Ⅰ类评价的知识产权或者6个实用新型专利证书等Ⅱ类评价的知识产权。















核心自主知识产权 指标 分值







1 技术的先进程度 ≤8



2 对主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用 ≤8



3 知识产权数量 ≤8



4 知识产权获得方式 ≤6



5 企业参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范的情况 ≤2（作为参考条件，多加2分）











知识产权指标的高分要点







1、拥有2个及以上发明专利证书等Ⅰ类评价的知识产权（8分）；







2、拥有1个发明专利证书等Ⅰ类评价的知识产权，同时拥有10个及以上Ⅱ类评价的知识产权（7-8分）；







3、拥有1个发明专利证书等Ⅰ类评价的知识产权（7分）；







4、拥有16个及以上实用新型专利证书等Ⅱ类评价的知识产权（6分）。（之所以是16个以上，而不是6个以上，主要是严格要求）







5、加分项，相关标准、方法和规范须经国家有关部门认证认可。主导编制国家标准，加2分；参与编制国家标准，加1分。







6、完全自主研发，且自主研发的发明专利等Ⅰ类2个及以上，实用新型专利等Ⅱ类6个及以上（高6分），知识产权数量越多，分数越高。







7、知识产权仅有受让、受赠和并购等（高3分），知识产权数量越多，分数越高。







8、知识产权对主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用，关联性极强，高8分。企业高新技术产品（服务）总销售收入应占企业总收入的60%以上，且企业高新技术产品（服务）销售收入的50%以上应有知识产权对应。







9、技术的先进程度，核心关键技术水平，达到国际领先、国内领先（7-8分），国际先进、国内先进（5-6分），国内行业中等偏上水平（3-4分）。











知识产权指标的注意事项







1、申报的专利获得授权，拥有专利等知识产权证书。







2、无证书的专利须拥有授权通知书，且有缴费单据。







3、知识产权权属人应为申请企业。非自主研发的专利，通过受让、受赠、并购等方式获得的知识产权，必须办理转让手续，经过专利备案，或有国家知识产权局出具的所有权转让证明。转让的专利技术领域与主要业务相关。







4、企业法人代表个人专利也要办理专利转让手续。







5、知识产权须在法律有效期内。







6、知识产权有多个权属人时，只能由一个权属人在申请时使用，其他权属人明确申明放弃使用。







7、企业的主要产品（服务）与知识产权相关联。







8、企业更名的应提供工商更名证明，以判断知识产权归属。























高新技术企业认定 科技成果的转化形式（30）















高新技术企业认定 科技成果的转化形式（30）







科技成果转化的形式可以概括为以下6种：







（1）自行投资实施转化；







（2）向他人转让该技术成果；







（3）许可他人使用该科技成果；







（4）以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；







（5）以该科技成果作价投资、折算股份或者出资比例；







（6）其他协商确定的方式。











科技成果转化的数量要求







按照《认定指引》由技术专家根据企业科技成果转化总体情况和近3年内科技成果转化的年平均数进行综合评价，具体评价标准如下：







A. 转化能力强   ≥5项 （25-30分）







B. 转化能力较强 ≥4项 （19-24分）







C. 转化能力一般 ≥3项 （13-18分）







D. 转化能力较弱 ≥2项 （7-12分）







E. 转化能力弱     ≥1项 （1-6分）







F. 转化能力无       0项 （0分）







同一科技成果分别在国内外转化的，或转化为多个产品、服务、工艺、样品、样机等的，只计为一项。







1、为了保证能拿到A档高分，近三年的科技成果转化数量准备≥15项，成立未满2年的要≥10项，以免专家在评审过程中否认其中一两项；







2、在保障数量的同时一定要确保科技成果转化的质量也要过关。单纯的凑数并没有实际意义，能够得到评审专家认可的科技成果转化才是有效的转化。











科技成果转化的证明材料







简而言之，从成果来源、成果转化形式、成果转化结果三个环节去组织每一项成果转化相关证明材料，具体如下：







1、成果来源证明材料组织







（1）成果源自于企业研发项目：证明材料选择性提供项目立项、结题、成果鉴定报告、专利等知识产权。







（2）成果源自于外购技术成果：证明材料选择性提供正式技术交易合同、产学研合作合同、专利购买协议。







2、成果转化形式证明材料组织







（1）自行投资实施转化这类转化形式可以通过提供企业自身成果转化结果证明材料作为该转化形式证明材料。







（2）合作实施转化这类转化形式包括向他人转让该技术成果；许可他人使用该科技成果；以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；以该科技成果作价投资、折算股份或者出资比例等转化形式。







其证明材料可结合实际情况提供转让该项成果的合同、成果许可使用合同、成果价值评估报告及对应股权合同。







（3）其他协商确定的方式可根据实际提供相关协商转化的协议、合同作为成果转化形式的证明材料。







3、成果转化结果证明材料组织







（1）新产品、新材料：证明材料可以选择性提供产品检测报告、新产品证书、产品说明书、生产批文、新产品销售合同、用户使用报告、产品照片。







（2）新工艺、新设备：工艺(设备)测试检测报告、工艺(设备)参数说明、设备备案文件、验收鉴定意见、用户使用报告、现场照片。































高新技术企业认定 研究开发的组织管理水平（20）







研发组织管理水平的申报重点







（1）制定了研究开发项目立项报告；







（2）建立了研发投入核算体系；







（3）开展了产学研合作的研发活动；







（4）设有研发机构并具备相应的设施和设备；







（5）建立了研发人员的绩效考核奖励制度。







注：以上五个小项全部齐全后，才能拿到20分











研发组织管理水平的分数解析







研发费用辅助账在出专项审计前一般就已经完成了，另外一些企业的研发费用本身就是单独列账的，因此这个分数比较好拿。







1、建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台；科技成果转化制度方面，企业可以通过整合相关制度文件来证明；创新创业平台方面，有条件的企业可以通过整理双创活动资料和平台资质文件等加以证明。







2、建立了科技人员的培养进修、职工技能培训、人才引进，以及人才绩效评价奖励制度， 此项为原第5条“建立了研发人员绩效考核奖励制度”的扩展，企业可以集中整合科技人员培养、培训、人才引进等方面的各项制度、文件、培训等证明材料。







3、开展面向社会公众的科学技术普及活动。该评分项相对比较抽象，在正式文件及解释出台之前，建议企业可以提前搜集和整理一些对外宣传展示、参加会展、对外培训等科普活动相关的资料。











研发组织管理水平的评分标准







1. 制定了研发组织管理制度，建立了研发投入核算体系，编制了研发费用辅助账（≤6分）







2. 设立了内部科学技术研发机构并具备相应的科研条件，与国内外研发机构开展多种形式产学研合作（≤6分）







3. 建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台（≤4分）







4. 建立了科技人员的培养进修、职工技能培训、人才引进，以及人才绩效评价奖励制度（≤4分）























高新技术企业认定 净资产和销售成长性指标（20）















高新技术企业认定 净资产和销售成长性指标（20）







企业成长性指标的计算方法







企业成长性指标是对反映企业经营绩效的净资产增长率、销售收入增长率指标进行评价，具体计算方法如下：







（1）净资产增长率







净资产增长率=1/2 （第二年末净资产÷年末净资产+第三年末净资产÷第二年末净资产）－1







净资产=资产总额-负债总额







资产总额、负债总额应以具有资质的中介机构鉴证的企业会计报表期末数为准







（2）销售收入增长率







销售增长率=1/2 （第二年销售额÷年销售额+第三年销售额÷第二年销售额）－1











企业成长性指标的评分标准







企业净资产增长率或销售收入增长率为负的，按0分计算。年末净资产或销售收入为0的，按后两年计算；第二年末净资产或销售收入为0的，按0分计算